Как ИП на ОСНО заполнить декларацию 3-НДФЛ при убытке?
Здравствуйте, уважаемы форумчане. Очень нужна помощь в заполнении декларации 3 НДФЛ ИП на ОСНО.
В течении 2021 года получал убытки (1кв, 6мес, 9 мес, год - результат по Кудир с "-"). Во втором квартале был ошибочно перечислен авансовый платёж (как за первый квартал).При заполнении декларации теперь возникли трудности (впервые заполняю с убытком декларацию).
По году:
доход 4 000 000
расход 5 000 000
Как я должна заполнить следующие строки:
Раздел 2 строка 040 "сумма налоговых вычетов" - указать по факту 5 000 000 или же чтобы налоговая база не была отрицательной поставить 4 000 000 ?
Приложение 3 строка 070 "сумма фактически уплаченных авансовых платежей по налогу" - должна ли указать фактически уплаченный (ошибочно то что оплатили) авансовый платёж или если к начислению авансовых платежей не было, то и не указывать здесь ни чего?
Приложение к разделу 1 "Заявление о зачёте (возврате) суммы излишне уплаченного налога" - нужно ли здесь указать сумму авансового платежа (который и не стоило платить) или можно потом отдельно от декларации отправить заявление на зачёт? (ИП перешёл на УСН с нового года, хотелось зачесть в счёт оплаты УСН).
Заранее спасибо, кто откликнется!
В течении 2021 года получал убытки (1кв, 6мес, 9 мес, год - результат по Кудир с "-"). Во втором квартале был ошибочно перечислен авансовый платёж (как за первый квартал).При заполнении декларации теперь возникли трудности (впервые заполняю с убытком декларацию).
По году:
доход 4 000 000
расход 5 000 000
Как я должна заполнить следующие строки:
Раздел 2 строка 040 "сумма налоговых вычетов" - указать по факту 5 000 000 или же чтобы налоговая база не была отрицательной поставить 4 000 000 ?
Приложение 3 строка 070 "сумма фактически уплаченных авансовых платежей по налогу" - должна ли указать фактически уплаченный (ошибочно то что оплатили) авансовый платёж или если к начислению авансовых платежей не было, то и не указывать здесь ни чего?
Приложение к разделу 1 "Заявление о зачёте (возврате) суммы излишне уплаченного налога" - нужно ли здесь указать сумму авансового платежа (который и не стоило платить) или можно потом отдельно от декларации отправить заявление на зачёт? (ИП перешёл на УСН с нового года, хотелось зачесть в счёт оплаты УСН).
Заранее спасибо, кто откликнется!
Comments
-
Добрый день!Цитата: Раздел 2 строка 040 "сумма налоговых вычетов" - указать по факту 5 000 000 или же чтобы налоговая база не была отрицательной поставить 4 000 000 ?4000000.
Налоговые вычеты не могут быть больше дохода.Цитата: Приложение 3 строка 070 "сумма фактически уплаченных авансовых платежей по налогу" - должна ли указать фактически уплаченный (ошибочно то что оплатили) авансовый платёж или если к начислению авансовых платежей не было, то и не указывать здесь ни чего?Указывать надо только начисленные авансовые платежи. У Вас - ничего не указывать.
Излишне оплаченные авансовые платежи отразяться в карточке расчетов с бюджетом, как переплата. И пойдут в зачет других налогов или по заявлению могут быть возвращены на Ваш расчетный счет. Но только после подачи декларации.Цитата: Приложение к разделу 1 "Заявление о зачёте (возврате) суммы излишне уплаченного налога" - нужно ли здесь указать сумму авансового платежа (который и не стоило платить) или можно потом отдельно от декларации отправить заявление на зачёт? (ИП перешёл на УСН с нового года, хотелось зачесть в счёт оплаты УСН).Напишите сразу, чего тянуть...
Успехов!
