Как подать уточненную декларацию, если организация признана плательщиком авансовых платежей по налогу на прибыль?
Здравствуйте! сдали налог на прибыль за полугодие. организация создана 29.10.2017 г. за год 2016 доход 17 000 млн . руб.., за 1 квартал 8 800 млн руб, 2 квартал 16 781 мл.руб.. пришло требование что мы теперь являемся плательщиками ежемесячных авансовых платежей. и не понятно как исчислили эти платежи. авансовые платежи составили за 1 квартал. раздел 1. подраздел 1.1. строка 040- 1262, строка 070-7153, (уплачен) . авансовые платежи за полугодие раздел 1 подраздел 1.1 строка 040 -1874, строка070- 10616. (уплачен.) инспектор говорит что мы теперь должны подать уточненный расчет. в котором указать ежемесячные платежи ЛИСТ строка 300 -829 руб. строка 310 -10616 руб. (ежемесячные строка 120-276 руб, стр.130-276 руб., стр 140-277 руб., строка 220-3539, строка 230-3539 р., строка 240-3538 руб.). И УПЛАТИТЬ в ФБ 2091 и РБ 18815 руб.
я не выхожу на эти суммы ежемесячных, меня смущает сумма у уплаты преред подачей уточненой декларации - 2091 и 18815 руб. и можно ссылку на закон почему мы стали плательщиками ежемесячных платежей.
я не выхожу на эти суммы ежемесячных, меня смущает сумма у уплаты преред подачей уточненой декларации - 2091 и 18815 руб. и можно ссылку на закон почему мы стали плательщиками ежемесячных платежей.
Comments
-
karabinow, У нас налоговая считает что это две разные декларации. За не сдачу верной декларации штраф. Требование такое- обнулять не верную и сдавать верную. Это конкретно по вашему случаю.
-
karabinow, здравствуйте!
Вы стали плательщиком ежемесячный авансовых платежей на основанииЦитата: Вновь созданные организации уплачивают авансовые платежи за соответствующий отчетный период при условии, если выручка от реализации не превышала пять миллионов рублей в месяц либо пятнадцать миллионов рублей в квартал. В случае превышения указанных ограничений налогоплательщик начиная с месяца, следующего за месяцем, в котором такое превышение имело место, уплачивает авансовые платежи в порядке, предусмотренном пунктом 1 настоящей статьи с учетом требований пункта 6 статьи 286 настоящего Кодекса.Напишите, пожалуйста суммы налога из декларации за 1 квартал и 1 полугодие лист 02 строки 190 и 200. Все ли суммы ежеквартальных платежей оплачены? -
Diantr, декларация за 1 квартал 190-1262, 200-7153,(уплачен ) полугодие -190-3136, 200-17769 (уплата авансовые за минус за первый квартал 12428 уплачен )
-
karabinow, вы же созданы 29.10.2016?
Действительно не совсем понятно как инспектор рассчитал некоторые суммы. Строка 310: 10616 рассчитана верноЦитата: Сумма ежемесячного авансового платежа, подлежащего уплате в третьем квартале текущего налогового периода, принимается равной одной трети разницы между суммой авансового платежа, рассчитанной по итогам полугодия, и суммой авансового платежа, рассчитанной по итогам первого квартала.По идее в строке 300 в декларации за полугодие должна стоять сумма 1874. Суммы налога на прибыль за полугодие 2091 и 18815 рассчитаны исходя из ставки налога 2% и 18%. Может здесь инспектор имела ввиду, что перед подачей уточненной декларации у вас должен быть оплачен весь налог.
